Hesap ekstresi, bir müşteri, bayi ya da tedarikçinin cari hesabında belirli bir tarih aralığında oluşan bütün hareketlerin dökümüdür. Faturalar, ödemeler, iadeler ve düzeltmeler tarih sırasıyla listelenir; her satırdan sonra güncel bakiye gösterilir.

Ekstrede Neler Bulunur?

Dönem başı (devreden) bakiye
Her hareketin tarihi, belge numarası ve açıklaması
Borç ve alacak tutarları
Yürüyen bakiye ve dönem sonu bakiyesi
Varsa vade tarihleri

Ne İçin Kullanılır?

Hesap ekstresi, müşteriye ne kadar borcu olduğunu ve bu borcun hangi faturalardan oluştuğunu göstermek için gönderilir. Bakiyede anlaşmazlık olduğunda iki tarafın ekstreleri satır satır karşılaştırılarak farkın kaynağı bulunur. Dönem sonu mutabakat mektubu genellikle ekstreyle birlikte gönderilir.

Banka Ekstresi ile Karıştırılmamalı

Banka hesap ekstresi bankadaki hesabın hareketlerini, kredi kartı ekstresi ise kart harcamalarını gösterir. Cari hesap ekstresi ise iki firma arasındaki ticari ilişkinin dökümüdür.

Ekstrenizi hazırlamak için ücretsiz cari hesap ekstresi oluşturucuyu kullanabilirsiniz; hareketleri Excel'den yapıştırmanız yeterlidir.