MASAK (Mali Suçları Araştırma Kurulu), 5549 sayılı Kanun çerçevesinde Türkiye'de aklama önleme (AML) ve terörün finansmanı ile mücadeleyi (CFT) yürüten Hazine ve Maliye Bakanlığı'na bağlı kurumdur.
Yükümlü Kurumlar
- Bankalar, ödeme kuruluşları, e-para kuruluşları
- Faktoring, leasing, finansman şirketleri
- Sigorta şirketleri
- Döviz büroları, kıymetli maden ticareti
- Avukat, noter, mali müşavir (bazı işlemler için)
- Kripto varlık hizmet sağlayıcıları (yeni)
Bildirim Yükümlülükleri
- Şüpheli İşlem Bildirimi (STR): Süresiz, anlık
- İşlem Bildirimi (TR): Aylık, eşik üzeri
- Kimlik tespiti: Belirli işlem değerlerinde zorunlu
Örnek Kullanım
- MASAK 5.000 USD üzeri döviz işlemlerinde kimlik tespiti istiyor.
- Şüpheli işlem bildirimi MASAK'a anında yapılmalı.