Cari Hesap Mutabakat
Mektubu Oluşturucu
Firma ve bakiye bilgilerini girin, mutabakat mektubunuzu PDF olarak indirin.
Son güncelleme:
Gönderen Firma
Karşı Taraf ve Bakiye
Ek Not
İsteğe bağlı; mektubun gövdesine eklenir.
[Firma Unvanı]
Tarih: [Tarih]
Sayın [Alıcı Firma Unvanı] Yetkilisi,
Konu: Cari Hesap Mutabakatı ([Bakiye Tarihi] itibarıyla)
[Bakiye Tarihi] tarihi itibarıyla şirketimiz kayıtlarına göre firmanızın şirketimize [Tutar] TL borç bakiyesi bulunmaktadır.
Kayıtlarınızla mutabık olup olmadığınızı, bu mektubun altındaki yanıt bölümünü doldurup imzalayarak 7 gün içinde tarafımıza iletmenizi rica ederiz. Mutabık olmamanız halinde, farkın tespit edilebilmesi için ilgili döneme ait hesap ekstrenizi de göndermenizi rica ederiz.
Saygılarımızla,
[Firma Unvanı]
[Yetkili Adı Soyadı / Unvanı]
İmza / Kaşe
Yanıt Bölümü
[Alıcı Firma Unvanı] olarak, [Bakiye Tarihi] tarihi itibarıyla [Firma Unvanı] ile cari hesabımız için:
☐ Mutabıkız. ([Tutar] TL borç)
☐ Mutabık değiliz. Kayıtlarımızdaki bakiye: ........................ (Borç / Alacak)
Açıklama: ..................................................................
Yetkili Adı Soyadı / İmza / Kaşe / Tarih:
Bu belge Tahsilat360 ile ücretsiz hazırlandı. Online tahsilat ve cari takibi: tahsilat360.com
Bilgileriniz yalnız tarayıcınızda işlenir; sunucumuza gönderilmez ve kaydedilmez. PDF'in alt bilgisinde küçük bir Tahsilat360 imzası yer alır.
Mutabakatı Panelden Gönderin
Tahsilat360 ile carilerinize hesap ekstresini ve mutabakat mektubunu panelden e-postayla gönderin, tahsilatları aynı yerden takip edin.
Cari Hesap Mutabakatı Nedir?
Cari hesap mutabakatı, birbiriyle ticaret yapan iki firmanın belirli bir tarih itibarıyla aralarındaki borç ve alacak bakiyesini karşılıklı olarak doğrulamasıdır. Bakiyeyi gönderen firma bunu bir mutabakat mektubuyla bildirir; karşı taraf kendi kayıtlarıyla karşılaştırıp mutabık olduğunu ya da olmadığını yazılı olarak yanıtlar. Böylece iki tarafın muhasebe kayıtları aynı rakamda buluşur ve ileride çıkabilecek anlaşmazlıklar baştan önlenir.
Mutabakat Mektubu Ne Zaman Gönderilir?
- Yıl ve dönem sonlarında: Bilanço hazırlanmadan önce müşteri ve tedarikçi bakiyelerini doğrulamak için.
- Bağımsız denetimde: Denetçiler alacak ve borç bakiyelerini karşı taraftan teyit eder.
- Cari hesap kapatılırken: Çalışma sona erdiğinde ya da hesap yeni bir döneme devredilirken.
- Vade ve limit anlaşması değişirken: Bayilerle yeni koşullara geçmeden önce mevcut bakiyeyi netleştirmek için.
Mutabakat Mektubunda Neler Olmalı?
- Gönderen firmanın unvanı, adresi, vergi dairesi ve vergi kimlik numarası
- Karşı firmanın unvanı
- Bakiye tarihi, tutarı, para birimi ve bakiyenin borç mu alacak mı olduğu
- Yanıt için verilen süre
- Karşı tarafın "mutabıkız" ya da "mutabık değiliz" diye işaretleyip imzalayacağı yanıt bölümü
- Gönderen yetkilinin adı, imzası ve kaşesi
Mutabakat Sağlanamazsa Ne Yapılır?
Bakiyeler tutmuyorsa iki taraf ilgili döneme ait hesap ekstrelerini karşılaştırır. Farkın en yaygın nedenleri bir tarafın henüz kaydetmediği fatura, iade ya da fiyat farkı faturası, yolda olan ödeme, döviz cinsinden işlemlerde kur farkı ve mükerrer kayıttır. Ekstreyi hazırlamak için cari hesap ekstresi şablonunu kullanabilirsiniz.
Cari Mutabakat ile BA-BS Mutabakatı Arasındaki Fark
BA-BS formları, belirli tutarı aşan alış ve satışların vergi idaresine bildirildiği aylık formlardır; bu formların karşılıklı tutması için yapılan kontrol BA-BS mutabakatıdır. Cari mutabakat ise iki firmanın belirli bir tarihteki toplam bakiyesini doğrular. İkisi birbirini tamamlar: BA-BS'de çıkan farklar çoğunlukla cari mutabakatta da görünür.